суббота, 19 сентября 2020 года   

Первые итоги введения американской программы для швейцарских банков|Premier bilan du programme américain pour les banques suisses

Автор: Татьяна Гирко, Берн, 17. 01. 2014. Просмотров: 3994

Фото - Наша газета

Американские вкладчики дорого обходятся швейцарским банкам

Что происходит с банковской тайной? Будет ли она отменена? Пойдут ли швейцарские банки на поводу у американской юстиции, которая активно борется с неплательщиками налогов? Эти вопросы неоднократно задавали себе швейцарские СМИ, налоговые адвокаты и специалисты банковской сферы в течение 2013 года. Напомним, что 29 августа было подписано соглашение, предусматривающее добровольное участие швейцарских финансово-кредитных учреждений в специальной программе по выявлению случаев уклонения от уплаты налогов, разработанной Вашингтоном.

Зачем же банкам передавать данные о своих клиентах? Дело в том, что интерес к участию в программе должно было поднять обещание американской юстиции не преследовать банки, которые «придут с повинной». Остальным же за примерами далеко ходить не надо – претензии Вашингтона уже получил не один швейцарский банк (от гиганта UBS до старейшего частного банка Wegelin, прекратившего свое существование).
 
Основные положения соглашения таковы. Банки условно делятся на 4 категории. В первую категорию входят учреждения, которые уже получили запросы о предоставлении административной помощи в расследованиях против американских клиентов, подозреваемых в уклонении от уплаты налогов. К этим банкам, впрочем, положения программы не относятся. Члены первой группы – уже урегулировавший свои отношения с заокеанскими налоговыми органами UBS, а также Credit Suisse, Julius Bär, кантональные банки Цюриха и Базеля и некоторые другие.

Вторая категория – банки, которые обслуживают американских клиентов-неплательщиков налогов, но пока не попали в поле зрения американской юстиции. Этим банкам предстоит выплатить крупные штрафы, размер которых зависит от даты открытия счета. Точкой отсчета считается «дело UBS», многие клиенты которого стали обслуживаться в других банках, как только стало известно о настойчивом интересе, проявляемом американской налоговой администрацией к флагману швейцарской банковской системы. Банки, которые «пожелают» избрать для себя 2 категорию, должны были это сделать до 31 декабря 2013 года.

Финансово-кредитные учреждения, относящиеся к 3 и 4 группам, должны быть уверены в кристальной честности своих американских вкладчиков или обслуживать только местную клиентуру. У них осталось на размышления еще 9 месяцев. При этом банки, выбравшие одну из этих групп, уже не смогут перейти во вторую категорию, если вдруг обнаружат у себя впоследствии хотя бы одного клиента-нарушителя. Наконец, не следует забывать, что программа является добровольной – а значит, принимать в ней участие необязательно.

О первых результатах американской программы в действии мы уже сообщали. Можно было бы ожидать, что к 31 декабря число финансово-кредитных учреждений, примкнувших ко второй группе, существенно вырастет. По крайней мере, к этому времени банки должны были взвесить все «за» и «против» своей принадлежности к этой категории. Однако, по наблюдениям швейцарского экономического журнала Bilan, всего около 70 из 300 финансово-кредитных учреждений страны заявили о своем выборе. При этом ко второй категории решили присоединиться около 30 банков, среди которых – частный банк Union Bancaire Privée (UBP), Valiant и двенадцать кантональных банков. О своей принадлежности к третьей категории заявили банки Vontobel, SoBa и Cembra Money Bank, а к четвертой (без американских клиентов) присоединились еще 7 кантональных банков. Между тем, выбор около 230 швейцарских банков остался неизвестным. В чем причина?


Большинство (130) учреждений, хранящих молчание, представляют иностранные банки, открывшие представительства в Швейцарии. По информации Bilan, к концу года только 2 филиала иностранных банков сообщили о своем участии в американской программе, один из которых – отделение лихтенштейнского VP Bank. Отсутствие новостей от остальных финансово-кредитных учреждений можно объяснить по-разному: решением, которое исходит от головной компании, находящейся за границей, или нежеланием портить собственный имидж ассоциацией с американо-швейцарским налоговым конфликтом. Впрочем, второе утверждение справедливо и для швейцарских банков. Наконец, некоторые эксперты полагают, что мелкие банки просто не могут себе позволить участие в дорогостоящей программе.

Отметим, что начало года принесло еще одну новость. Клиент Julius Bär, который относится к первой категории банков, уже получивших претензии американской юстиции, выиграл дело в Федеральном административном суде Швейцарии (TAF). Напомним, что по действующим правилам информация о вкладчиках может быть передана только в рамках детального запроса об оказании административной помощи. TAF посчитал, что в данном случае американские налоговые органы не предоставили убедительных доказательств того, что действия клиентов банка соответствовали определению правонарушения. А значит, их швейцарские коллеги (AFC) не должны были рассматривать подобный запрос.

Больше статей на эту тему вы найдете в нашем досье.

 

Добавить комментарий

Пожалуйста, войдите или зарегистрируйтесь , чтобы отправить комментарий
КУРСЫ ВАЛЮТ
CHF-USD 1.1
CHF-EUR 0.93
CHF-RUB 82.6
ДОСЬЕ

Ассоциация

Association

СОБЫТИЯ НАШЕЙ ГАЗЕТЫ
среда, 30 сентября 2020 года
ПОПУЛЯРНОЕ ЗА НЕДЕЛЮ

Covid-19: новые решения правительства

Федеральный совет утвердил правила карантина для лиц, прибывающих в Швейцарию из соседних стран. Поправки вступают в силу  сегодня, 14 сентября 2020 года.

Всего просмотров: 3,934

Швейцарская экономика после пандемии

Согласно исследованию, опубликованному женевской консалтинговой компанией Horizon Insight and Strategy, Конфедерация – на четвертом месте среди 122 стран по способности ее экономики к восстановлению после санитарного кризиса. Рейтинг возглавили Финляндия, Норвегия и Германия.

Всего просмотров: 1,533

Covid-19: больше 500 случаев за сутки

По подсчетам телеканала RTS, за последние 14 дней в Швейцарии превышена отметка в 60 случаев заболевания Covid-19 на 100 000 жителей. Другими словами, по определению самих же швейцарских властей, Конфедерацию можно отнести к «территориям с высоким риском заражения новым коронавирусом».

Всего просмотров: 1,430
СЕЙЧАС ЧИТАЮТ

Covid-19: снова больше 500 случаев

На состоявшейся в четверг в Берне пресс-конференции представители федерального управления здравоохранения (OFSP/BAG) проинформировали общественность об эпидемиологической ситуации в Швейцарии.

Всего просмотров: 1,036

Covid-19: новые решения правительства

Федеральный совет утвердил правила карантина для лиц, прибывающих в Швейцарию из соседних стран. Поправки вступают в силу  сегодня, 14 сентября 2020 года.

Всего просмотров: 3,934

Швейцария вернет Узбекистану 131 млн долларов

Швейцария и Узбекистан подписали рамочное соглашение о возвращении активов, конфискованных в рамках уголовного дела, связанного с дочерью экс-президента Узбекистана Гульнарой Каримовой.

Всего просмотров: 688
© 2020 Наша Газета - NashaGazeta.ch
Все материалы, размещенные на веб-сайте www.nashagazeta.ch, охраняются в соответствии с законодательством Швейцарии об авторском праве и международными соглашениями. Полное или частичное использование материалов возможно только с разрешения редакции. В случае полного или частичного воспроизведения материалов сайта Nashagazeta.ch, ОБЯЗАТЕЛЬНА АКТИВНАЯ ГИПЕРССЫЛКА на конкретный заимствованный текст. Фотоизображения, размещенные редакцией Nashagazeta.ch, являются ее исключительной собственностью. Полное или частичное воспроизведение фотоизображений без разрешения редакции запрещено. Редакция не несет ответственности за мнения, высказанные читателями в комментариях и блогерами на их личных страницах. Мнение авторов может не совпадать с мнением редакции.
Scroll to Top
Scroll to Top