пятница, 12 апреля 2024 года   

Швейцария обменялась данными о миллионах счетов |La Suisse a échangé des renseignements sur des millions de comptes

Автор: , Берн, .

Данные иностранных налоговых резидентов, владеющих швейцарскими счетами, «улетели» в десятки стран. Фото: Sebastiano Piazzi, Unsplash

Международный стандарт по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах, который регулирует порядок обмена данными между налоговыми органами разных стран с целью предотвращения ухода от уплаты налогов, был разработан ОЭСР и принят на территории более 100 юрисдикций мира.

Швейцарский закон о международном автоматическом обмене информацией вступил в силу 1 января 2017 года, а первый обмен данными состоялся в прошлом году, без каких-либо технических проблем, отмечается в коммюнике Федеральной налоговой администрации (Administration fédérale des contributions или AFC).

Сначала в обмене информацией с Конфедерацией участвовали 36 стран, но впоследствии список расширился. В этом году Швейцария обменялась налоговой информацией с 75 государствами, сообщает AFC. При этом обмен с 63 странами носил взаимный характер, в то время как оставшиеся 12 государств представили Швейцарии информацию, но не получили данные взамен, так как эти страны не соблюдают международные требования в отношении конфиденциальности и безопасности данных (Белиз, Болгария, Кипр, Коста-Рика, Кюрасао, Монтсеррат, Румыния, а также Сент-Винсент и Гренадины), либо так как они добровольно отказались от предоставления им данных (Бермудские острова, Каймановы острова, острова Теркс и Кайкос и Британские Виргинские острова).

В этом году Швейцария передала странам-партнерам информацию о 3,1 млн счетов и получила от них информацию о 2,4 млн счетов. Наибольшим объемом информации Конфедерация обменялась с Германией. Благодаря автоматическому обмену информацией кантональные налоговые органы могут проверить, правильно ли налогоплательщики задекларировали свои иностранные активы.

Обмен информацией касается только финансовой отчетности и не затрагивает собственность, хотя не исключено, что в ходе проверки может быть обнаружена незадекларированная собственность за рубежом. Информация, которую Федеральная налоговая служба передает другим странам и получает от них, включает идентификационные данные, данные счета, финансовые данные, включая имя, адрес, страну постоянного проживания, налоговый идентификационный номер, а также информацию об остатке на счете, доходах от капитала и об отчитывающемся финансовом учреждении (т.е. о банке, предоставившим эти данные налоговой).

Процесс обмена информацией происходит следующим образом: финансовые учреждения собирают информацию о своих клиентах, которые являются иностранными налоговыми резидентами, и раз в год направляют эти данные в налоговые органы своей страны. Те, в свою очередь, передают их в налоговый орган соответствующей страны-партнера. В общей сложности в системе Федеральной налоговой администрации зарегистрировано около 7 500 финансовых учреждений (банки, трасты, страховые компании), собирающих и передающих данные.

Полный и постоянно обновляемый список стран, с которыми Швейцария уже обменивается или в ближайшем будущем начнет обмениваться налоговой информацией, можно найти на сайте Государственного секретариата по международным финансовым вопросам (Secrétariat d’Etat aux questions financières internationales или SFI). В списке фигурируют Азербайджан, Россия и Казахстан, но нет, например, Украины и Беларуси. В следующем году сеть стран-партнеров Швейцарии продолжит расти – в нее войдут около 90 государств.

Добавим, что в Швейцарии существует специальная служба Money Laundering Reporting Office Switzerland (MROS), в которую можно заявить о подозрительной деятельности, связанной с отмыванием денег и финансированием терроризма. Эта информация анализируется и при необходимости передается правоохранительным органам. MROS является подразделением Федерального департамента полиции (Fedpol) и входит в группу «Эгмонт», международную ассоциацию служб финансовой разведки. С 1 января 2020 года MROS внедряет новую онлайн-систему для передачи и обработки сообщений о подозрительной финансовой деятельности.

PDF версия статьи

 

Добавить комментарий

Пожалуйста, войдите или зарегистрируйтесь , чтобы отправить комментарий

Ассоциация

Association

Association Association

Association Association

СОБЫТИЯ НАШЕЙ ГАЗЕТЫ
ПОПУЛЯРНОЕ ЗА НЕДЕЛЮ

Сольный концерт Николая Луганского

17 апреля известный российский пианист представит на сцене женевского Виктория-холла программу, которая привлечет любителей не только фортепианной музыки, но и оперы.

Всего просмотров: 743

Красный Крест бледнеет на глазах

Внутренний кризис древнейшей гуманитарной организации вкупе с недовольством ею со стороны правительств ряда стран выглядит пятном на солнце Международной Женевы.

Всего просмотров: 731

Вопросы здравоохранения и энергоснабжения – на референдум

9 июня швейцарский народ проголосует по четырем предложениям, которые, без преувеличения, касаются всех и каждого.

Всего просмотров: 699
СЕЙЧАС ЧИТАЮТ

Весенние прогулки по Швейцарии

Луга, горы, равнины и живописные деревни – идеальный вариант, чтобы отрешиться от повседневных забот и набраться новых сил.

Всего просмотров: 3,581

420 000 долларов за часы F.P.Journe

Вырученные на благотворительном аукционе средства будут переданы в Фонд исследований рака груди.

Всего просмотров: 830

Позапрошлая война на улице Москвы

Лозаннское издательство Éditions Noir sur Blanc заготовило всем любителям хорошей литературы очередной подарок, который с сегодняшнего дня можно найти в книжных магазинах Швейцарии и Франции.

Всего просмотров: 1,227
© 2024 Наша Газета - NashaGazeta.ch
Все материалы, размещенные на веб-сайте www.nashagazeta.ch, охраняются в соответствии с законодательством Швейцарии об авторском праве и международными соглашениями. Полное или частичное использование материалов возможно только с разрешения редакции. В случае полного или частичного воспроизведения материалов сайта Nashagazeta.ch, ОБЯЗАТЕЛЬНА АКТИВНАЯ ГИПЕРССЫЛКА на конкретный заимствованный текст. Фотоизображения, размещенные редакцией Nashagazeta.ch, являются ее исключительной собственностью. Полное или частичное воспроизведение фотоизображений без разрешения редакции запрещено. Редакция не несет ответственности за мнения, высказанные читателями в комментариях и блогерами на их личных страницах. Мнение авторов может не совпадать с мнением редакции.
Scroll to Top
Scroll to Top